工作内容全景展开
从计划制定到整改验收，形成28项标准化工作流程
年1-2月
计划编制阶段
结合区委区政府中心工作，起草《年度审计项目计划（草案）》，明确12个重点项目：包括区级财政预算执行审计、3个镇街主要负责人经济责任审计、2个政府投资重点项目跟踪审计、1个国有企业资产负债损益审计等。同步启动项目论证会，邀请财政、发改、纪委监委等部门参与评估。
年3-6月
项目实施阶段
• 组织审计组进驻被审计单位，开展现场核查与资料调取；
• 对异常资金流向进行延伸调查，如发现某镇街“一事一议”资金连续三年增长300%但项目落地率仅40%，立即启动专项核查；
• 运用大数据比对发现3家企业通过关联方转移定价少缴税款，移交税务部门处理；
• 每周召开项目进度会，总审计师审核工作底稿与取证单，确保程序合规。
年7-8月
报告撰写与复核阶段
• 撰写审计报告初稿，突出“问题-原因-建议”逻辑链；
• 组织3轮内部复核：主审自查→业务科室复核→总师办终审；
• 听取被审计单位申辩意见，对合理意见予以采纳（如某单位反映数据口径差异，修正后追加审计调整）；
• 提交区审计局局务会审议，形成正式报告报区委区政府。
年9-12月
整改跟踪与结果运用
• 建立整改台账，明确责任单位、整改时限、验收标准；
• 对“边改边犯”问题启动“回头看”，2024年发现2个单位重复出现“违规发放津补贴”问题，对分管领导进行约谈；
• 推动成果转化为制度：如审计发现“政府采购流程冗长”问题后，推动财政局优化电子化采购平台，审批时效缩短65%；
• 向人大常委会作专项报告，接受质询与评议。
典型工作场景示例
年审计江津区某棚改项目时，通过比对拆迁户档案与银行流水，发现17户存在“一房多签”问题，涉及资金860万元。总审计师立即启动以下流程：
- 调取项目审批链全部文件，确认审批环节漏洞；
- 联合纪委监委成立专案组，固定证据；
- 撰写专题报告呈报区委主要领导；
- 推动出台《江津区棚户区改造资金监管实施细则》，建立“资金流+项目流”双线核查机制；
- 将案件纳入全区警示教育案例库，开展专题剖析。
该项目最终收回资金790万元，追责11人，形成“审计一点、规范一片”的示范效应。